核心结论：骗取贷款罪（2015 年修正后）要求给银行等金融机构造成重大损失或有其他严重情节——没有损失、及时归还的，通常不构成。
导语：贷款时为了审批快，在申请材料上”润色”了一下——结果钱还清了，人却被立案了。材料造假和骗取贷款罪，边界到底在哪？
一、问题提出：材料有瑕疵，就构成骗取贷款罪？
企业经营中，“贷款材料不完美”是普遍现象：
- 提供了部分不真实的销售合同
- 报表数据与实际有出入
- 为了满足授信条件调整了指标
问题：这些”材料瑕疵”，是不是都构成骗取贷款罪？
答案是否定的——骗取贷款罪的认定，要看实质，不能只看形式。
二、案例回顾：一笔”有瑕疵但还清了”的贷款
内蒙古某集团公司在贷款中提供了虚假的销售合同，但抵押合同真实，且贷款到期已全部归还，没有给银行造成损失。
公司及负责人被以骗取贷款罪追究刑事责任。
法院审理后明确：
骗取贷款罪不仅要关注骗取的外在表现形式，更应当进行实质把握。
对于在贷款中提供虚假销售合同，但抵押合同真实、贷款到期全部归还、没有给金融机构造成损失或者其他严重情节的，不构成犯罪。
同时，本案被告单位利用”借新还旧”归还贷款，未利用银行管理漏洞，也未与银行工作人员勾结——不构成骗取贷款。
三、裁判规则：骗取贷款罪的实质判断
（一）核心：是否造成损失/严重情节
骗取贷款罪（2015 年修正后）要求给银行等金融机构造成重大损失或有其他严重情节——没有损失、及时归还的，通常不构成。
（二）“形式造假” ≠ “实质骗贷”
虚假材料 + 真实抵押 + 按时还款 = 没有骗取结果 → 不构成犯罪。
（三）是否利用银行漏洞/勾结内鬼
利用漏洞、内外勾结骗取贷款，即使还清了也可能被认定——性质不同。
四、企业贷款合规边界
| 情形 | 判断 |
|---|---|
| 材料有瑕疵 + 真实经营 + 正常还款 | 通常不构成犯罪（行政/银行内部处理） |
| 材料造假 + 抵押真实 + 全部归还 | 不构成（本案） |
| 材料造假 + 造成银行重大损失 | 骗取贷款罪 |
| 内外勾结 + 利用漏洞套贷 | 即使归还也可能入罪 |
五、律师提示
- 贷款材料”过度包装”有风险，但是否入罪要看实质——损失、还款、抵押真实性是关键。
- 已经被立案侦查的，主动归还、消除损失是争取不诉/从宽的重要筹码——时机很关键。
- 涉及”借新还旧""过桥”等操作的，建议事先评估刑事风险，别在无知中踩线。
免责声明：本文仅供参考，不构成法律意见。具体法律问题请咨询专业律师。